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關于2008年財政預算執行情況和2009年財政預算（草案）的報告
（2009年1月13日龍水鎮第十六屆人民代表大會第三次會議）
各位代表：
我受龍水鎮人民政府的委托，向本次大會作我鎮《關于2008年財政預算執行情況和2009年財政預算（草案）的報告》，請予審議。
2008年財政預算執行情況
2008年，是我鎮經濟社會快速發展的就一年，也是我鎮財政取得重大成效的一年。一年來，我鎮財政工作在鎮黨委、政府的領導和鎮人大的監督下，以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導,全面貫徹黨的十七大、十七屆三中全會精神，堅持依法理財，努力開展增收節支工作；在縣主管部門的業務指導下，認真貫徹中央、市、縣的財政方針政策，深化財政體制改革，加強財政監管，盡力消化各種政府性債務，化解財政風險。在鎮財力十分緊張和不產生新的債務情況下，努力籌集各項資金，按照“一保吃飯、二保運轉、三保還債、四保建設”的支出原則，基本維持了我鎮各項事業的順利發展和社會穩定，實現了財政當年收支平衡,為我鎮的經濟發展和社會穩定提供了有力的資金保障。
（一）財政預算收入執行情況
2008年我鎮一般預算收入全口徑完成12024.50萬元，比去年增長25.22%，增收 2421.07萬元。其中：工商稅收入完成8964.45萬元，比去年增長31.86 %，農業“兩稅”完成897.65萬元,比去年短收128.65萬元 ; 非稅收入完成1907萬元，比去年同期增收1258.91萬元;納入預算管理的政府基金收入完成 158.15萬元，上級補助收入1836.25萬元。稅收收入按現行分稅體制計算，我鎮共形成本級財政可用財力897.65萬元，比去年短收128.65萬元。短收的原因主要是契稅稅率的下調。??
1、??????? 工商稅分稅種完成情況：
增值稅完成5599.38萬元，比去年增長34.08%；
企業所得稅完成1128.69萬元，比去年增長151.92%；
營業稅完成 1049.86 萬元，比去年增長10.91%；
個人所得稅完成396.69萬元，比去年增長20.44%；
資源稅完成18.97萬元，比去年增長58.74%；
城市維護建設稅完成 229.32萬元，比去年增長18.87%；
房產稅完成103.08萬元，比去年增長17.46%；
車船使用牌照稅完成37.54萬元，比去年增長24.35%；
印花稅完成55.58萬元，比去年增長 4.32%；
土地使用稅完成221.36萬元，比去年增長44.80%；?????????????????????????
土地增值稅完成 123.98萬元，比去年增長74.32%。
自2006年以來，縣對鎮鄉取消了對工商稅收的考核，鎮鄉無
可用財力。
??? 2、農業“兩稅”完成情況：
契稅完成 880.21萬元，比去年短收4.9萬元，形成本級財力 880.21萬元；
耕地占用稅完成17.41萬元，比去年短收123.78萬元，形成本級財力17.41萬元；
3、行政性收費收入完成 898.43萬元，比去年增長77.42 %，形成本級財力682萬元；罰沒收入完成1225萬元,形成本級財力1225萬元；
4、納入預算管理的政府性基金收入158.15 萬元，形成本級財力158.15萬元；
5、其他收入完成15.78萬元；
6、上級補助收入1836.25萬元 ；?????????????
按現行財政體制計算，2008年我鎮形成本級財力為4763.93萬元。減去體制上解及專項上解175.51萬元，可用財力為4623.51萬元。
（二）財政預算支出執行情況：
2008年我鎮一般預算支出完成 4623.51萬元，比去年增長92.10?? %，增加支出2216.71萬元，增加的支出主要是用于了基礎設施建設和人員經費的增長。具體完成情況是：
農業支出255.61萬元，比去年增長23.11%；
林業支出11.02萬元，比去年增長1.1%；
文體廣電事業費支出（計生和文化）208.94萬元，
比去年長171.10 %；
其部門事業費支出(財政事務)22.54萬元，比去年增長37.19%；
撫恤和社會福利救濟支出323.0萬元，比去年增長41.90%；
基金支出158.15萬元，比去年下降36.71%；
行政事業單位離退休支出 274萬元，比去年增長65.20 %；
醫療衛生支出30.33 萬元，比去年增長 19.32%；
行政管理費支出557.90萬元，比去年增長 16.10%；
城鄉社區基礎建設支出604.76萬元；
住房公積金支出15.72萬元；
其他支出336.54萬元；
查補歷年收入,列收列支1825萬元。
（三）一年來財政工作的簡要回顧：
2008年我鎮財政工作在鎮黨委和政府的領導下，在鎮人大和縣財政局的監督指導下，通過全鎮廣大干部群眾的共同努力和辛勤工作，在改革中求發展，在困境中求突破，真抓實干，團結拼搏，各項工作穩步推進，實現了財政當年收支平衡，綜合起來我們主要做了以下工作：
1、積極采取了有效措施，努力組織財政收入，強化稅收征管。
今年，鎮黨委、政府高度重視財政工作，把財政工作納入黨委、政府的重要議事日程。財政、國稅、地稅及有關部門密切配合，通力協作，嚴格按照各自的工作職能，強化稅收征管工作，做到堵塞漏洞、懲治腐敗、清繳欠稅，落實內部管理責任制，強化計劃考核、增加聚財措施，建立健全稅源調查制度，重點抓好稅源大戶的入庫工作，同時加強五金市場、廢金屬市場、西部交易城以及個體工商戶的綜合執法檢查力度，做到了應收盡收，及時足額入庫。財政在自身組織農業“兩稅”征收入庫進程中，規范制度，強化征管，通過村建、土房部門的密切配合，2008年共完成農業“兩稅”897.65萬元，同時我們還加大了對非稅收入的管理力度，對各項非稅收入進行了全面的監督管理檢查。全年實現非稅收入1907萬元。
2、確保重點支出，維護社會穩定。
2008年，我們堅持“量入為出，量力而行”的原則，保證了我鎮行政事業單位和村社干部的工資發放以及民政優撫對象的供給，確保了基層政權的正常運轉，保障了我鎮各項事業的發展和社會和諧穩定的需要。
3、強化了財政監督管理職能，規范了財經秩序，積極推進財政改革。
2008年，我們一是按照現行縣鄉分稅制財政管理體制，抓住工作重點，努力培植財源，積極組織財政收入，強化支出管理，努力開創財政工作新局面。二是積極迅速適應財政改革發展形勢的需要，積極組織實施“鄉財縣管鄉用”的財政管理制度。2008年，我鎮是實行“鄉財縣管鄉用”財政管理制度的第四年，我鎮加大了財政收支管理力度，嚴格按照“鄉財縣管鄉用”的操作程序辦理，堅持以票管收，嚴防支出隨意化，做到了集中采購，規范支出管理。三是加強財政監督檢查力度，對鎮屬有關收費部門的行政事業性收費項目，加強了監管和檢查力度，確保了行政事業性收費及時足額入庫，同時認真清理部門有無“小金庫”，杜絕了財政資金流失現象的發生。
4、加強債權債務管理，努力消化政府債務包袱。
一是全面清理摸清我鎮債務的基本情況。財政赤字、政府債務是現階段各級政府和社會各界關注的話題，早已引起各級政府和財政部門的高度重視。為了進一步清理我鎮債權債務，鎖定債務基數，嚴格控制新增債務，我們還組織專門人員對債權債務進行進一步的清理，掌握了基本情況，為我鎮追收債權，消化債務決策提供了依據。二是多措并舉，努力消化債務。鎮黨委、政府高度重視消化債務工作，多方籌集資金，在今年的財政資金十分緊張的情況下，償還了部分借款和工程款，減輕了債務包袱，維護了社會的穩定。
今年財政收入受許多因素的影響，增長緩慢，主要表現在：一是財源結構單一，工商稅總的來說有所增長，但個別稅種出現滑坡現象。二是財政收入乏力，財政收入的增長難以維持經常性支出的增長，保證人員經費和農業、社會保障等各項重要支出，任務艱巨，難度增大。三是政府債務問題已逐步轉化為財政風險，財政負擔日益加重。這些問題都有待于通過經濟的發展來加以解決。
2009年財政預算(草案)
根據《預算法》的規定，在現行分稅制財政管理體制的基礎上，按照“一級政府、一級財政、一級預算”的原則，本著量入為出，統籌兼顧，年初不打赤字預算，確保當年收支出平衡，現將2009年財政預算“草案”報請人代會審議。
（一）?? 財政收入預算
2009年財政收入比去年完成數同口徑增長20%，預算為14429.40萬元，形成本級財力554.85 萬元。其中：工商稅收入完成13074.38萬元；（ 剔除2008清理歷年農業二稅欠稅入庫基數）農業“兩稅”收入完成554.85萬元，形成本級財力554.85萬元。非稅收入完成800.17萬元，形成本級財力 560.12萬元。具體如下：
1、增值稅預算完成 8161.35萬元；
2、營業稅預算完成1532.80萬元；
3、企業所得稅預算完成1647.89萬元；
4、個人所得稅預算完成 579.17萬元；
5、資源稅預算完成27.70萬元；
6、房產稅預算完成150.50萬元；
7、印花稅預算完成81.15萬元；
8、車船使用版照稅預算完成54.81萬元；
9、城市維護建設稅預算完成 334.81萬元；
10、城鎮土地使用稅預算完成323.19 萬元；
11、土地增值稅預算完成181.01萬元；
12、契稅預算完成554.85萬元，形成本級財力554.85 萬元；（剔除2008年清理歷年欠稅入庫基數）
13、非稅收入預算完成 800.17 萬元，形成本級財力 560.12萬元；
14、納入預算管理的政府性基金 158.15萬元；
2009年本級財政收入形成財力為 1114.97萬元;基金收入158.15萬元;加上上級補助收入 1836.25萬元，減除體制上解175.51萬元，當年形成本級可用財力 2933.86萬元。
（二）2009年支出預算安排
按照公共財政框架要求及綜合配套改革精神，結合我鎮財政發展形勢，2009年我鎮財政繼續堅持增收節支，量入為出，收支平衡，嚴格以零基預算的編制原則進行編制。總的原則是：首保人員支出、社會保障、機關運轉等基本支出；其次是保還債和基礎設施建設等重要支出。
按照上述原則，根據全鎮預算財力情況，2009年全鎮一般預算支出安排為2933.86萬元，比去年實際支出增長4.81%。（ 剔除2008年農業二稅返還和查補歷年收入列支基數）增長的支出主要用于人員經費的增長。具體安排為：
農林水利氣象等部門事業費支出預算為279.43萬元，文體廣播事業費支出預算為218.97萬元，醫療衛生支出31.79 萬元，其他部門事業費支出預算23.62萬元，撫恤和社會福利救濟支出預算為338.50萬元，行政事業單位離退休支出預算為287.15萬元，行政管理費支出預算為? 584.68萬元，基金支出預算為158.15萬，城鄉社區基礎設施建設支出669.78萬元;城鄉社區綜合治理支出為24.94萬元;住房公積金支出為16.47萬元;其他支出預算為300.38萬元。
為了完成2009年的財政收支預算任務，任務是十分艱巨的，收支的矛盾極為突出，我們要在鎮黨委、人大、政府的領導下，解放思想,開拓進取,兢兢業業、扎扎實實做好以下工作：
1、??????? 以“三個代表”重要思想和黨的“十七”大精神貫穿整個
財政工作。
我們要以黨的十七大精神為指導，認真貫徹執行黨的路線、方針、政策，以經濟建設為中心，努力培植財源，深化財政改革，加快制度創新，優化資源配置，調節經濟運行和收入分配，促進經濟的穩定增長和各項事業的健康發展。
??? 2、強化稅收征管，努力增加財政收入。
財政收入重要來源于稅收、財政要與國稅、地稅等有關部門通力協作、密切配合，強化稅收征管，抓好日常征收工作，把實現的稅收及時足額組織入庫，加強納稅執法檢查，特別是對農業二稅的檢查，嚴厲打擊偷稅、漏稅、抗稅、騙稅行為，堅決杜絕收人情稅；嚴格票據管理、堵塞漏洞、防止稅收流失；隨時搞好財政收入情況分析，發現問題及時采取措施，確保收入穩定增長。
3、進一步加強“鄉財縣管”工作。
2009年是我縣貫徹實施“鄉財縣管”工作的第四年，我所要認真執行和鞏固改革成果，加大對鄉鎮財政收支的監管力度，嚴格按照“鄉財縣管”的操作規程辦理。在業務操作中注重研究新情況和新問題發生；堅持一切從實際出發，不斷總結經驗，貫徹、完善、執行各項政策和規章制度；進一步規范支出管理，建立和防止各項制度管理反彈的長效機制，細化支出項目及標準。實行以票管收，嚴防支出隨意化，統一辦理，集中采購，使我鎮的“鄉財縣管”工作進一步得到貫徹落實，為我鎮經濟平穩、較快發展，構建社會主義和諧社會作出應有的貢獻。
4、強化預算管理，確保重點支出。
預算內外資金要嚴格按照《預算法》規定進行管理，認真貫徹執行“調整結構、保證重點、壓縮一般、嚴格管理”的原則，堅持一保吃飯、二保運轉、三保還債，四保建設，優先安排人員經費和事關穩定、發展的必保支出；加大對村級組織建設資金保障和財務管理，確保各級組織正常運轉。
5、深化財政改革，逐步構建公共財政框架，推動財政管理制度的創新。
通過深化改革，才能切實解決財政工作中的困難和問題，我們將按照縣政府“鄉財縣管”的實施辦法，進一步執行和完善“鄉財縣管鄉用”的財務管理制度，鞏固改革成果，提高財政資金的使用效益，對鎮屬各部門，要細化部門預算，完善綜合定額標準，進一步清理和規范行政事業性收費，杜絕鎮屬部門開設小金庫，逐步實現全口徑預算管理。
6、艱苦奮斗，厲行節約，牢固樹立過緊日子的思想。
2009年我鎮財政收支矛盾極為突出，財政收入因政策性因素增量不大，遺留的欠賬多，各方面的支出壓力大，財政資金的有限和需求的增長矛盾十分突出，我們必須發揚艱苦創業、勤儉節約的精神，制止鋪張浪費，從嚴控制支出隨意化；加強對各項借款和“三金”欠款的追收工作，確保財政收支平衡。
7、堅持依法行政，嚴肅財經紀律。
財政監督是行政執法的重要組成部分，財政干部要不斷增強法律意識和法律觀念，提高依法行政的水平和效率，加強財政執法監督工作。在執行“鄉財縣管鄉用”的基礎上，不斷完善機關財務管理制度，規范財經秩序，同時加強財政監督管理力度，把會計監督工作落到實處。
各位代表，龍水鎮是全縣的經濟重鎮，它的發展和穩定，將對我縣的經濟繁榮起著非常重要的作用，同時也對財政工作提出了更高的要求，我們要充分認識財政工作所面臨的艱巨性和復雜性，我們決心在鎮黨委、政府的領導下，在鎮人大和縣財政局的監督指導下，堅定信心，頑強拼搏，創造性地開展財政工作，為實現我鎮經濟快速發展和全年財政收支平衡目標而努力奮斗！
